中国银保监会中国人民银行就《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》公开征求意见

为进一步完善商业银行资本监管规则
，
推动银行提升风险管理水平
，
提升银行服务实体经济的质效
，
中国银保监会会同中国人民银行开展《商业银行资本管理办法（试行）》的修订工作
，
形成了《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》
，
现向社会公开征求意见
。


修订的重点内容包括
：
一是构建差异化资本监管体系,使资本监管与银行资产规模和业务复杂程度相匹配
，
降低中小银行合规成本
。
二是全面修订风险加权资产计量规则,包括信用风险权重法和内部评级法、市场风险标准法和内模法以及操作风险标准法
，
提升资本计量的风险敏感性
。
三是要求银行制定有效的政策、流程、制度和措施
，
及时、充分地掌握客户风险变化
，
确保风险权重的适用性和审慎性
。
四是强化监督检查
，
优化压力测试的应用
，
用好用活第二支柱
，
进一步提升监管有效性
。
五是提高信息披露标准,引入70余张披露模板
，
要求银行详细披露风险相关定性和定量信息
，
增强市场的外部约束
。


下一步
，
银保监会将根据社会各界反馈意见
，
进一步修改完善《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》并适时发布实施
。


中国银保监会中国人民银行有关部门负责人就《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》答记者问

为进一步完善商业银行资本监管规则
，
推动银行提升风险管理水平
，
提升银行服务实体经济的质效
，
中国银保监会会同中国人民银行开展《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本办法》）的修订工作
，
形成了《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》（以下简称《征求意见稿》）
，
面向社会公开征求意见
，
有关部门负责人就上述制度回答了记者提问
。


一、征求意见稿出台的背景是什么？

《资本办法》实施十年来
，
在商业银行提升风险管理水平
，
优化服务实体经济质效等方面发挥了重要作用
，
也为我国金融进一步对外开放创造了有利条件
。
近年来
，
随着经济金融形势和商业银行业务模式的变化
，
《资本办法》实施过程中遇到一些新问题
，
有必要依据新情况进行调整
。


与此同时
，
巴塞尔委员会（BCBS）深入推进后危机时期监管改革
，
先后发布了一系列审慎监管要求
，
作为全球资本监管最低标准
，
并将在未来逐一开展“监管一致性”（RCAP）评估
，
确保各成员实施的及时性、全面性、一致性
。


银保监会立足于我国银行业实际情况
，
结合国际监管改革最新成果
，
对《资本办法》进行修订
，
有利于促进银行持续提升风险计量精细化程度
，
引导银行更好服务实体经济
。


二、本次修订的原则是什么？

一是坚持风险为本
。
风险权重是维护资本监管审慎性的基石
。
风险权重的设定应客观体现表内外业务的风险实质
，
使资本充足率准确反映银行整体风险水平和持续经营能力
。


二是强调同质同类比较
。
我国银行数量多、差别大
，
为提高监管匹配性
，
拟在资本要求、风险加权资产计量、信息披露等要求上分类对待、区别处理
，
强调同质同类银行之间的分析比较
。


三是保持监管资本总体稳定
。
平衡好资本监管与社会信贷成本和宏观经济稳定的关系
，
统筹考虑相关监管要求的叠加效应
，
保持银行业整体资本充足水平的稳定性
。


三、本次修订的主要内容是什么？

围绕构建差异化资本监管体系
，
修订重构第一支柱下风险加权资产计量规则、完善调整第二支柱监督检查规定
，
全面提升第三支柱信息披露标准和内容
。
《征求意见稿》由正文和25个附件组成
，
共计40万字
。
正文重点突出总体性、原则性和制度性要求
。
附件细化正文各项要求
，
明确具体的计量规则、技术标准、监管措施、信息披露内容等
。


四、本次修订如何体现差异化监管？

修订构建了差异化资本监管体系
，
按照银行间的业务规模和风险差异
，
划分为三个档次银行
，
匹配不同的资本监管方案
。
其中
，
规模较大或跨境业务较多的银行
，
划为第一档
，
对标资本监管国际规则；资产规模和跨境业务规模相对较小的银行纳入第二档
，
实施相对简化的监管规则；第三档主要是规模小于100亿元的商业银行
，
进一步简化资本计量并引导聚焦服务县域和小微
。


差异化资本监管不降低资本要求
，
在保持银行业整体稳健的前提下
，
激发中小银行的金融活水作用
，
减轻银行合规成本
。


五、本次修订对风险加权资产计量规则有哪些主要调整？

总体上
，
增强标准法与高级方法的逻辑一致性
，
提高计量的敏感性
。
限制内部模型的使用
，
完善内部模型
，
降低内部模型的套利空间
。


信用风险方面
，
权重法重点优化风险暴露分类标准
，
增加风险驱动因子
，
细化风险权重
。
如
，
针对房地产风险暴露中的抵押贷款
，
依据房产类型、还款来源、贷款价值比（LTV）
，
设置多档风险权重；限制内部评级法使用范围
，
校准风险参数
。
市场风险方面
，
新标准法通过确定风险因子和敏感度指标计算资本要求
，
取代原基于头寸和资本系数的简单做法；重构内部模型法
，
采用预期尾部损失（ES）方法替代风险价值（VaR）方法
，
捕捉市场波动的肥尾风险
。
操作风险方面
，
新标准法以业务指标为基础
，
引入内部损失乘数作为资本要求的调整因子
。


六、本次修订对于风险管理要求进行了哪些调整？

修订重视计量和管理“两手硬”
，
强调制度审慎、管理有效是准确风险计量的前提
，
为银行夯实经营管理基础、提升管理精细化水平提供正向激励
。


信用风险方面
，
要求建立并有效落实相应信用管理制度、流程和机制
。
例如
，
准确的风险暴露分类是计量前提
，
须明确划分标准和认定流程；划分银行同业风险暴露分类、识别优质公司或“穿透”资管产品
，
须加强尽职调查和基础信息审核；对房地产风险暴露
，
只有满足审慎审批标准和估值等要求
，
才认可其风险缓释作用
。
市场风险方面
，
内模法计量以交易台为基础
，
要求银行制定交易台业务政策、细分和管理交易台
。
操作风险方面
，
须建立健全损失数据收集标准、规则和流程
，
否则适用监管给定损失乘数系数
。


七、本次修订在完善监督检查要求上有何调整？

一方面
，
参照国际标准
，
完善监督检查内容
。
设置72.5%的风险加权资产永久底线
，
替换原并行期资本底线安排；依据银行储备资本的达标程度
，
限制分红比例；完善信用、市场和操作风险的风险评估要求,将国别、信息科技、气候等风险纳入其他风险的评估范围
。


另一方面
，
衔接国内现行监管制度
，
促进政策落实
。
完善银行账簿利率、流动性、声誉等风险的评估标准；强调全面风险管理
，
将大额风险暴露纳入集中度风险评估范围
，
明确要求运用压力测试工具
，
开展风险管理和计提附加资本
。


八、本次修订在信息披露、强化市场约束方面有何调整？

遵照匹配性原则
，
建立覆盖各类风险信息的差异化信息披露体系
。
第一档银行要求披露全套报表
，
包括70张披露报表模板
，
详细规定了披露格式、内容、频率、方式和质量控制等要求
，
提高信息披露的数据颗粒度要求
，
提升风险信息透明度和市场约束力
。
第二档银行适用简化的披露要求
，
披露风险加权资产、资本构成、资本充足率、杠杆率等8张报表
。
第三档银行仅需披露资本充足率、资本构成等2张报表
。


九、本次修订对于商业银行投资的资产管理产品
，
是否有明确的资本计量要求？

本次修订首次明确了商业银行投资资产管理产品的资本计量标准
，
引导银行落实穿透管理要求
。
参照国际标准
，
提出三种计量方法
，
分别是穿透法、授权基础法和1250%权重
，
并详细规定了各方法应满足的条件
。
其中
，
如能够获取底层资产详细情况
，
可穿透至相应底层资产
，
适用相应权重；如不满足穿透计量要求
，
可适用授权基础法
，
利用资产管理产品募集说明书等信息划分底层资产大类
，
适用相应权重；如前述两种方法均无法适用
，
则适用1250%的风险权重
。


十、本次修订对银行业资本充足水平的影响如何？

测算显示
，
实施《征求意见稿》后
，
银行业资本充足水平总体稳定
，
未出现大幅波动
，
单家银行因资产类别差异导致资本充足率小幅变化
，
体现了差异化监管要求
，
符合预期
。


十一、修订后的《资本办法》拟于何时实施？

为给我国商业银行预留充足的实施准备时间
，
并保持我国实施进度与国际成员基本同步
，
修订后的《资本办法》拟定于2024年1月1日起正式实施
。


附
：
中国银保监会中国人民银行关于《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》公开征求意见的公告

http://www.cbirc.gov.cn/cn/view/pages/ItemDetail.html?docId=1096426&itemId=951&generaltype=2

（来源
：
银保监会网站）

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网友看法

1、网友率真的榆木
：
关于降低中小银行的合规成本
，
会增加居民的银行业务风险
。
那居民金融财产安全性下降
，
对称的是中小银行利润空间提高
。
保护企业利益
，
居民弱势群体谁来保护
。


2、网友无忧的梦想家Fn
：
我想知道暴雷的河南村镇银行按照哪一等级监管

3、网友顺其自然302672788117
：
从银行业状况看
，
区分三类还是不够
。
应划分五类
。


4、网友热心海浪DG
：
统一银行管理
，
保江山！

5、网友淡泊的精灵Ds
：
一笔简单的经营抵押贷
，
人民银行查征信没问题
，
中国银行外接的征信显示涉嫌拍卖平台失信公告
，
我从未参与拍卖
，
莫须有的罪名银行可随便安
，
再找别的银行查
，
征信又没问题
。


6、网友落叶心情
：
呵呵哒
，
就是要阶级划分呗
，
就跟坐飞机一样
，
头等舱旅客坐位宽敞舒适甚至能躺平
，
饮料红酒免费无限量供应
，
无线网上网
，
还有专人随时招呼
，
商务舱的旅客
，
坐位宽敞舒适
，
专员可以随时呼叫
，
经济舱的旅客
，
想供就给你供点餐
，
不想供就没有
，
上厕所使劲排队

7、网友龙海行舟
：
这方案支持！适合不同层次的银行发展
，
目前的统一监管模式
，
在实际工作执行中
，
已严重影响中小银行发展
。
[玫瑰]

8、网友青青草Arya
：
支持
，
监管机构精细化措施有助于银行业加强管理
，
降低风险

9、网友强子哥哥1
：
啥都要分三六九等

10、网友福建郑清水
：
处于生产过剩阶段的银行系统
，
大量的坏账必有大量的银行倒闭破产
，
这个绝对不是危言耸听
，
参照全球各国的历史数据
，
至少一半以上的银行会倒下

11、网友淡泊名利888
：
金融系统一乱
，
国家就不好了
。


12、网友梦想成真178853
：
有四大行不就行了吗

13、网友机智的微风yV
：
我只关心
，
银行存5万块
，
一年有多少利息

14、网友麦田4928
：
如果各类银行
，
包括所谓的几大行继续不讲诚信
，
无论分成多少档都是自欺欺人
，
掩耳盗铃！

15、网友13290085396
：
某些银行工作人员内外联动
，
许多贷款根本就没有办法收回来了只能做成坏帐处理
，
肥了牛魔王

16、网友zsf
：
河南村镇银行至今利息未付！

17、网友遂州勇哥
：
银行还是要控制规模
，
不是越多越好！

18、网友久利勿为众争勿往
：
为部分银行破产清除障碍和撇清责任

19、网友50活在当下
：
银行也有资质信用了！

20、网友暗里着迷UFO
：
我就想问为什么前两年贷款各种被卡
，
现在提前还款也各种被卡
，
耍流氓吗？